Ключевая цель учета управления заключается в прогнозировании, контроле и анализе экономических результатов организации. При условии грамотно выстроенной управленческой системы, бизнес можно мониторить по факту развития, а также прогнозировать последующие перспективы повышения финансово-экономического состояния.
Платежный календарь – это эффективный инструмент, разработанный для повышения качества управленческой системы.
Функциональные возможности
С помощью платежного календаря можно управлять финансовыми ресурсами для решения таких важных задач:
- Снижение объема капиталооборота;
- Достижение оптимальных показателей ликвидности;
- Выявление замороженных активов;
- Структурирование финансовых потоков с учетом направления бизнеса.
С помощью платежного календаря можно также предотвратить разрывы по кассе с обеспечением исполнительного контроля по осуществлению платежей.
Внедрение инструмента позволит минимизировать риски, связанные с банкротством, что достигается путем анализа фактического состояния денежных потоков и прогнозирования их будущего.
Платежный календарь в программе 1С:Бухгалтерия 3.0
Для использования инструмента нужно задать функциональные настройки.
А именно – отметить флажками пункт планирования платежей (поставщикам и от клиентов). Это делается из раздела "Администрирование", подраздела "Настройки программы" в вкладке "Функциональность".
Есть еще один способ получения доступа к платежному календарю – раздел "Руководителю", подраздел "Планирование".
Отчет нужно заполнить следующими статьями по доходам и расходам:
- Клиентская оплата (за основание берется документ счета покупателя, акты и накладные по продажам, предоставление услуг по производству, передача НМА либо ОС.
- Другие поступления (основанием являются сведения о перемещающихся финансах. Например, находящиеся на инкассации или те, которые должны поступить в рамках эквайрингового договора).
- Налоги, взносы (за основание берутся данные, относящиеся к погашению бюджетных выплат).
- Выплаты поставщикам (формируются по счетам от поставщиков, актам и накладным по поступлениям, поступлениям по дополнительным расходам и нематериальным активам.
- Зарплата (за основу берутся сведения о начисленных, но не выплаченных отчетах о з/п на дату формирования отчета (документы начисление з/п и отражение в бухучете).
- Периодичные выплаты (за основание берутся документы с обозначением регулярного платежа – синяя ссылка о его повторении).
Для просмотра составляющих для каждой статьи достаточно кликнуть на нее мышкой.
Развернутая справка содержит сведения о сроках оплаты, конкретном поставщике, сумме платежа, документу, отражающему задолженность. Также в программе можно посмотреть в какой валюте производится платеж и когда истекает срок оплаты.
При нажатии мышкой на контрагента, программа откроет документ со сведениями о задолженности. При отсутствии оплаты по окончании установленного срока, она попадет в категорию просрочки (столбец "Осталось дней"). Чтобы пользователю было легче увидеть неустойку, она будет выделена красным.
Погасить задолженность можно непосредственно через меню расшифровки. Для этого достаточно отметить строки для оплаты и нажать кнопку создания платежных поручений.
Для отсрочки оплаты выбираем опцию изменения срока.
Расшифровка по налогам и взносам содержит помощника по созданию и погашению начислений по налогам и страховым взносам. Для просмотра и анализа достаточно выбрать опцию создания платежных поручений, сформировать соответствующий документ.
Справка! Если в ходе анализа будет ошибочно выявлена просрочка, тогда следует перепроверить дату погашения. Нужно просто открыть документ и произвести анализ по сроку.
Для исправления срока выбираем опцию "Изменить срок оплаты".
Аналитика платежного календаря позволяет регулировать задолженность по дебету и кредиту. Разработчики программного обеспечения рекомендуют настраивать нормативные сроки погашения долга в соответствии с учетной политикой компании.
Для настроек имеются гиперссылки «сроки расчетов с поставщиками и покупателями». Они доступны в меню администрирования (программные настройки – параметры учета).
Платежный календарь интегрирован в ряд прикладных решений 1С:
